【案件基本信息】

　　1.裁判书字号

　　福建省泉州市中级人民法院(2021)闽05刑终762号刑事裁定书

        2.案由：诈骗罪，掩饰、隐瞒犯罪所得罪

　　【基本案情】

　　被告人李某堤于2019年2月，在某镇，谎称要替被告人黄某颖接收、领取他人网络犯罪所得款项，在提供本名银行账号给黄某颖并接收网络犯罪所得款项2211000元后，随即将其中的2206600元分别转移占有并逃匿。后被告人黄某颖等多次催要，被告人李某堤的母亲于2019年3月6日左右归还30万元给被告人黄某颖。

　　被告人黄某颖于2018年11月至2019年3月，明知是他人犯罪所得的款项，仍在某镇等地，提供本人的账户或租用被告人李某堤的账户，为他人接收、转移网络赌博犯罪所得款项计21054941元，从中获利34400元。

　　【案件焦点】

　　以帮助他人转移赃款为由非法获取资金后立即转移并藏匿行踪，经催讨仍拒不归还的，构成诈骗罪还是掩饰、隐瞒犯罪所得罪。

　　【法院裁判要旨】

　　福建省安溪县人民法院经审理认为：关于被告人李某堤构成诈骗罪还是掩饰、隐瞒犯罪所得罪的问题。经查，根据在案证据，可以证实被告人李某堤于2019年2月20日傍晚被告人黄某颖到其家中之前，已经知道被告人黄某颖准备将涉案款项转移到其银行账户上，并向李某沼要账号准备还款10万元给李某建；其银行账户于2019年2月20日20时13分58秒接收到涉案款项1211000元，即于同日21时50分13秒转账10万元给李某建，其余款项于次日4时45分前全部转移完毕。其银行账户于2019年2月20日晚上接收到涉案款项100万元后，即于同月22日之前大部分转移，其余小部分款项在之后藏匿过程中用于其本人挥霍使用。被告人李某堤以非法占有为目的，隐瞒真相非法获取资金，后立即转移并藏匿，拒不归还，其行为已构成诈骗罪。故被告人李某堤及其辩护人关于此节的辩解、辩护意见与查明的事实、法律不符，不予采纳。被告人李某堤以非法占有为目的，采用隐瞒真相的方法，骗取他人财物，其行为已构成诈骗罪，且数额特别巨大。

　　福建省安溪县人民法院依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，作出如下判决：

　　一、被告人李某堤犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币15万元；

　　二、被告人黄某颖犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币20万元；

　　三、追缴被告人李某堤的违法所得人民币1906600元，被告人黄某颖的违法所得人民币34400元，合计1941000元，系非法款项，予以没收，上缴国库。

　　一审宣判后，被告人李某堤提起上诉。

　　福建省泉州市中级人民法院经审理认为：被告人李某堤以非法占有为目的，

　　采用隐瞒真相的方法，骗取他人财物，其行为已构成诈骗罪，且数额特别巨大。经查，原判定罪准确，量刑适当，审判程序合法。上诉人李某堤及辩护人要求改判或发回重审的理由均不能成立，不予采纳。

　　福建省泉州市中级人民法院依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第一项之规定，作出如下裁定：

　　驳回上诉，维持原判。

　　【法官后语】

　　行为人出于非法占有之目的，欺骗被害人，使其将财物交给行为人代为“保管”,进而非法占为己有的，应认定为诈骗罪。将代为“保管”的他人财物非法占为己有，数额巨大，拒不交出的，构成侵占罪。认定一种行为是诈骗还是侵占的关键在于如何推定行为人对代为“保管”的财物是否具有非法占有之目的。

　　非法占有是主观要素，对是否“非法”必须建立在对事实的客观判断上。推定由于揭示了从一项事实推出另一事实的过程，可以作为法官的采证规则而存在，用于判断行为人的主观心态。一般来说，推定事实适用的条件是：(1)基础事实已经得到证明，即基础事实必须有证据予以支持，并已得到了确认；(2)基础事实与推定事实之间存在着一定联系，这种关联性是客观的、常态的，不是偶发的、随机的或主观臆想；(3)没有反证或反证证明力不足。

　　本案被告人李某堤虽辩解其提供银行账户帮他人领取赃款，在非法款项到其银行账户上后才产生将款项据为已有的想法。但综合全案证据材料，被告人的父母证实被告人平时无正当职业，无固定经济收入来源，被告人平时赌博欠债，因赌博欠债有让父母帮忙还款的情况；被害人证实被告人李某堤知道被害人有掩饰、隐瞒犯罪所得的行为，并主动表示其也可以提供银行账号帮他人领取赃款；证人证言证实被害人做好转移赃款给被告人的准备工作后，被告人向其父亲要银行账号以偿还之前欠款；被告人银行账户收到涉案款项后即在短时间内转移完毕，并将涉案款项用于归还欠款、个人挥霍、赌博等。被告人李某堤具有非法占有的目的，仍隐瞒真相提供银行账户接收款项后将款项除偿还债务外，其余款项陆续转移据为己有并逃匿，其行为符合诈骗罪的构成要件，应以诈骗罪定罪处罚。

　　此外，如果行为人本欲提供银行账号帮他人领取违法犯罪所得款，在款项到账后见财起意，非法占为己有，数额较大拒不归还的，是侵占行为，该侵占行为被掩饰、隐瞒犯罪所得罪吸收，不必单独再认定为侵占罪。如果行为人在款项到账占为己有后，在被害人请求返还时，虚构财物被盗等理由，使被害人免除行为人返还义务的，事后的欺骗行为所获得的是财产性利益，不属于为了确保对同一侵占物的不法占有而实施的共罚的事后行为，是包括的一罪，应从一重罪处罚，并与之前的掩饰、隐瞒行为并罚。

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